「副業禁止の会社だけど、不動産投資は大丈夫…？」
不動産投資は、会社員でも始めやすい副収入源として注目を集めています。
しかしその一方で、
- 「会社にバレたらどうしよう」
- 「税金はどうやって申告すればいい？」
- 「節税ってできるの？」
といった不安を抱えるサラリーマン投資家も少なくありません。
この記事では、サラリーマンでもできる税金対策の基本と、会社にバレずに進めるためのポイントをやさしく解説します。
サラリーマン大家が直面する“3つの壁”
① 確定申告が必要になる？
家賃収入が年間20万円を超える場合、多くの場合で確定申告が必要になります。
不動産所得として申告することで、必要経費を差し引いた「課税対象額」が決まります。
② 会社にバレるのが怖い
確定申告をすると、住民税額が変わり、それが会社に通知されることがあります。
これにより、「副業してるのでは？」と勘づかれるケースがあります。
③ 節税方法がわからない
青色申告や減価償却といった制度は聞いたことがあるけれど、どこまで自分に関係あるのか分からないという声も多いです。
不動産投資は“副業”になるのか？就業規則と法律の考え方
一般的に、不動産投資は「副業」ではなく**「資産運用」**とみなされるケースが多いです。
ただし、
- 戸建て・アパートの賃貸が複数棟ある
- 管理を外注せず、日常的に業務している
などの場合、就業規則上「事業的規模の副業」として扱われることもあります。
トラブルを防ぐには、会社の規定を確認し、事前に相談しておくのが安心です。
住民税で会社にバレないためのポイント
サラリーマンが不動産収入を得ていることが会社に知られる最大の原因は、「住民税の特別徴収」です。
✅ 対策：住民税を「普通徴収」に変更する
確定申告時に「自分で納付（普通徴収）」を選択することで、住民税の通知を会社に送らず、自分で納付できるようになります。
申告書の第二表「住民税に関する事項」欄で「自分で納付」にチェックを入れるのがポイントです。
※一部自治体では対応できない場合がありますので、事前に自治体のサイトをご確認ください。
サラリーマンでもできる税金対策の基本
✅ 青色申告を活用する
- 最大65万円の特別控除
- 赤字の繰越（最大3年）
- 家族への給与支払い（専従者給与）の経費化
開業届と青色申告承認申請書を税務署に提出することで申請可能です。
✅ 減価償却を計上する
建物部分は年数に応じて経費として分割計上でき、実際にお金が出ていないのに税負担を減らせるのが特徴です。
✅ 経費をしっかり把握する
- 管理費・修繕費・火災保険料
- 通信費、交通費、広告宣伝費など
「仕事としての活動」実態があることが前提ですが、記録・領収書の保存が重要です。
法人化はサラリーマンにも必要？
法人化は、物件数や収入が一定以上ある中〜上級者に向いた戦略です。
メリット：
- 所得分散（役員報酬で税率を抑える）
- 赤字の繰越が10年に拡大
- 社会的信用が高くなるケースも
デメリット：
- 設立・維持にコストがかかる
- 法人税申告など手間が増える
まずは個人事業として運用し、一定の収益と規模になってから検討するのが現実的です。
まとめ｜サラリーマンでも安心して税金対策をするには
- 不動産投資は資産運用であり、必ずしも“副業”とは限らない
- 税金の仕組みを知れば、合法的に節税は可能
- 会社にバレないようにするには住民税の「普通徴収」がカギ
- 青色申告や減価償却を活用して、賢く申告・対策しよう
※本記事は制度の仕組みや一般的な考え方を紹介するものであり、具体的な申告や税務判断は行っておりません。
実際の対応については、税理士などの専門家へご相談ください。
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